經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 韓祖亦

日前，易觀發(fā)布《中國(guó)小微企業(yè)云財(cái)務(wù)應(yīng)用市場(chǎng)專題分析2019》報(bào)告，針對(duì)2019年的中國(guó)小微企業(yè)云財(cái)務(wù)應(yīng)用市場(chǎng)，該報(bào)告梳理了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局、產(chǎn)業(yè)鏈圖譜和商業(yè)模式，并預(yù)測(cè)其市場(chǎng)規(guī)模在2020年將達(dá)到51.2億元。

近來在一批促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的扶持政策和舉措密集出臺(tái)落地的背景下，獲得良好營(yíng)商環(huán)境和優(yōu)渥成長(zhǎng)土壤的小微企業(yè)，在數(shù)量上快速擴(kuò)容，并成為驅(qū)動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要?jiǎng)恿Α５杀?、效率和質(zhì)量，依然是小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理的關(guān)鍵痛點(diǎn)——經(jīng)營(yíng)信息化水平低、財(cái)務(wù)管理操作混亂、報(bào)稅系統(tǒng)功能不完善……

“小微企業(yè)缺少數(shù)據(jù)資產(chǎn)，經(jīng)營(yíng)過程沒有詳細(xì)記錄，也沒有數(shù)據(jù)積累，財(cái)務(wù)信息質(zhì)量差則將進(jìn)一步導(dǎo)致企業(yè)融資困難?！痹诶顺币自圃诰€科技有限公司（下稱“浪潮易云”）總經(jīng)理李民看來，小微企業(yè)最為“難求”的銀行優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)，“癥結(jié)”便主要在此。

面對(duì)這一“癥結(jié)”，小微企業(yè)應(yīng)如何破解？

管理效率大幅提升

作為一家專注于中小學(xué)在線學(xué)習(xí)的教育網(wǎng)站，北京樂學(xué)一百在線教育科技有限公司（下稱“樂學(xué)一百”）下設(shè)多家分公司。隨著2018年公司財(cái)務(wù)“上云”，樂學(xué)一百財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人劉翠娟的工作效率，可謂得到了顯著提高。

“事實(shí)上，小微企業(yè)規(guī)模不大，財(cái)務(wù)工作不如大企業(yè)那么復(fù)雜。購(gòu)買傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理軟件，很多功能是用不上的，這必然增加了企業(yè)購(gòu)置負(fù)擔(dān)。而且這類軟件更新迭代比較麻煩，需要下載程序及預(yù)約上門安裝，后期維護(hù)成本也比較高。”劉翠娟對(duì)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者表示。

經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者在采訪中了解到，因小微企業(yè)盈利能力有限，如雇傭充足的高素質(zhì)財(cái)務(wù)人才，并購(gòu)買傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理軟件，這一成本對(duì)于小微企業(yè)而言不可小覷。

于是，在2018年初，樂學(xué)一百開始使用云財(cái)務(wù)應(yīng)用產(chǎn)品。“我們公司選擇的是浪潮云會(huì)計(jì)，它顛覆了傳統(tǒng)軟件的模式，免安裝、免維護(hù)、免升級(jí)，有網(wǎng)絡(luò)就能辦公，各項(xiàng)功能都是模塊化的，可以自由選擇，自由搭配，隨時(shí)購(gòu)買，這極大減少了公司的購(gòu)置成本。各個(gè)子公司的賬目、庫(kù)存等財(cái)務(wù)信息，可以一鍵切換，一目了然，不必像之前一樣逐個(gè)登陸、導(dǎo)出，還可智能記賬憑證，報(bào)表自動(dòng)生成，一鍵報(bào)稅，這極大提高了公司的內(nèi)部管理效率。”在劉翠娟看來，如今公司提倡“在線化”轉(zhuǎn)型，財(cái)務(wù)作為公司業(yè)務(wù)管理的重要板塊，走在了“在線化”前列?！斑@也促使其他部門積極探索，帶動(dòng)了公司業(yè)務(wù)板塊的‘在線’轉(zhuǎn)型。”

而作為提供快捷性、經(jīng)濟(jì)性及中端客房的連鎖型酒店雅悅酒店的財(cái)務(wù)總監(jiān)，孫樹林之前的絕大部分工作，幾乎無法在辦公室里完成?？鐓^(qū)域管理、數(shù)據(jù)難掌控、匯總難度高、信息不共享……這些管理“痛點(diǎn)”，使得公司資金和庫(kù)存周轉(zhuǎn)率低，經(jīng)營(yíng)成本難以控制。

“公司財(cái)務(wù)‘上云’后，這種狀況得到了根本性改變。除提升了經(jīng)營(yíng)管理水平，可實(shí)時(shí)查看各分子公司數(shù)據(jù)和報(bào)表，實(shí)時(shí)對(duì)賬，實(shí)現(xiàn)真正信息共享外，也為公司下一步的融資需求做好了準(zhǔn)備?！痹趯O樹林看來，雖然目前公司還沒有融資計(jì)劃，但隨著公司的發(fā)展和門店數(shù)量的增加，如果未來有融資需求，準(zhǔn)確的賬務(wù)信息和銀行流水，相當(dāng)于建立了完善的數(shù)據(jù)資產(chǎn)?！斑@可以讓銀行充分了解我們酒店的整體實(shí)力，從而敢于給我們貸款?！?/p>

管理制度不健全將進(jìn)一步影響融資

在山東一家教輔出品公司總經(jīng)理孫濤看來，目前小微企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)管理的需求主要在資金管理和節(jié)制費(fèi)用兩方面。“比如，周期季節(jié)性業(yè)務(wù)特點(diǎn)需要及時(shí)規(guī)劃沉淀閑余資金理財(cái)和運(yùn)營(yíng)資金缺口融資，經(jīng)營(yíng)成本和管理費(fèi)用也需要有效規(guī)劃和及時(shí)調(diào)節(jié)。若需銀行融資，更必須提供規(guī)范化、高質(zhì)量的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，作為信用評(píng)估基礎(chǔ)材料。”

但孫濤也對(duì)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者坦言，受制于盈利能力、成本等因素，目前不少小微企業(yè)仍存在經(jīng)營(yíng)信息化水平低的狀況，財(cái)務(wù)管理主要通過紙質(zhì)憑證和人工操作?！斑@便導(dǎo)致這部分小微企業(yè)管理制度不健全，財(cái)務(wù)管理分工不明，并進(jìn)一步影響到企業(yè)融資。”

孫濤的擔(dān)憂，也得到了銀行方面的認(rèn)可。

“在小微企業(yè)與銀行的融資對(duì)接中，小微企業(yè)需要先有準(zhǔn)確的賬務(wù)信息，以及在銀行機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確的流水，真實(shí)的流水。比如，工商銀行推出的結(jié)算貸款服務(wù)，是基于小微企業(yè)的結(jié)算、稅收數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)要求是準(zhǔn)確、詳盡的?！敝袊?guó)工商銀行山東省分行結(jié)算與現(xiàn)金管理部總經(jīng)理張蓉亦曾對(duì)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者表示。

此外，盡管國(guó)家大力推動(dòng)稅收優(yōu)惠，但因不少小微企業(yè)財(cái)務(wù)核算混亂，財(cái)務(wù)人員專業(yè)性不足等原因，依然存在“應(yīng)享未享”的問題。

如何輕資產(chǎn)獲取數(shù)字化服務(wù)？

在李民看來，小微企業(yè)在新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換過程中，因種種原因，信息化建設(shè)是滯后的，也大多不具備購(gòu)買及運(yùn)營(yíng)專用服務(wù)器的實(shí)力，但財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、低效率的問題，也使得小微企業(yè)難以及時(shí)全面掌握企業(yè)成本收入等情況，并做出科學(xué)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策。

“更進(jìn)一步的影響是，這必然將導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)的信用體系缺失。這些企業(yè)又該怎樣讓銀行相信，自己的經(jīng)營(yíng)是良好的、有序的、盈利的，發(fā)展前景也是可觀的。而銀行，也沒有一個(gè)有效的手段，去了解這些小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)過程，從而判斷貸款給這家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)幾何。雙方的信息都是不對(duì)稱的?！币虼?，李民認(rèn)為，這些因素，均促使小微企業(yè)尋求高效、合規(guī)的云財(cái)務(wù)應(yīng)用服務(wù)，從而最大限度地綜合控制稅費(fèi)成本。

“‘上云’上平臺(tái)，是小微企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級(jí)的必然選擇，借助平臺(tái)能力，可實(shí)現(xiàn)客戶、上下游企業(yè)、金融、稅務(wù)等產(chǎn)業(yè)鏈的全鏈接。而SaaS軟件的運(yùn)用，使得小微企業(yè)輕資產(chǎn)獲取數(shù)字化服務(wù)成為可能?！?李民對(duì)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者表示。

日前，易觀發(fā)布了《中國(guó)小微企業(yè)云財(cái)務(wù)應(yīng)用市場(chǎng)專題分析2019》報(bào)告，其中針對(duì)2019年的中國(guó)小微企業(yè)云財(cái)務(wù)應(yīng)用市場(chǎng)，梳理了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局、產(chǎn)業(yè)鏈圖譜和商業(yè)模式，并盤點(diǎn)了行業(yè)代表性廠商。其中，浪潮和用友、金蝶一起被列入“領(lǐng)先者”陣營(yíng)，在產(chǎn)品綜合評(píng)分中，浪潮云會(huì)計(jì)排名第二。

據(jù)李民介紹，浪潮云會(huì)計(jì)是專為小微企業(yè)量身打造的云端財(cái)務(wù)軟件，使小微企業(yè)能夠隨時(shí)隨地記賬、報(bào)稅、分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，其能夠全面滿足中小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理需求?！芭c傳統(tǒng)軟件相比，云會(huì)計(jì)更加專業(yè)高效，智能記賬憑證，報(bào)表自動(dòng)生成，還能微信端記賬，大幅度提升小微企業(yè)財(cái)務(wù)工作效率與管理水平。”

易觀預(yù)測(cè)，2018年中國(guó)小微企業(yè)云財(cái)務(wù)應(yīng)用市場(chǎng)規(guī)模約為21.1億元，較上年增長(zhǎng)41.9%，預(yù)計(jì)在2020年達(dá)到51.2億元，增速達(dá)到57.9%，超過SaaS市場(chǎng)整體增速，市場(chǎng)增長(zhǎng)空間巨大。